¿Qué Documentos Necesito para mi Renta 2007?

Buenas noches, como todos sabemos se acerca la fecha en la que la mayoría tenemos que rendir cuentas con nuestra "amiga" Hacienda.

Cada día que pasa son más las personas que se acercan a nuestra asesoría con la preocupación de que necesitan para poder preparar la renta. Es por esto que me he atrevido a escribir este articulo en el cual intentaré enumerar la información que deberíamos tener en general para poder prepararla sin llevarnos sustos.

Antes de empezar me gustaría matizar que la siguiente documentación es general, es decir, no todos tenemos porque tenerla y por lo tanto sólo tendremos que tener en cuenta aquella que nos afecte.

1. El Borrador de la declaración: Es una renta hecha de forma automática por Hacienda con los datos que dispone de nosotros. El borrador se prepara para las rentas más sencillas, así por ejemplo, quienes desarrollen actividad económica no dispondrán de él. Por lo general, salvo que sea una renta en la que sólo tengamos rendimientos del trabajo y de cuentas bancarias, es aconsejable que nos revisen el borrador, antes de aceptarlo.
   1. ¿Por qué digo eso del borrador?. Bien la explicación es sencilla, básicamente la información que tiene Hacienda de nosotros y que es la que nutre el borrador, se basa en declaración que hayan hechos terceros de datos nuestros. Un ejemplo, la empresa que nos paga la nómina, al final del año, presenta el modelo 190, en el que informa a la Agencia Tributaria de cuanto hemos cobrado en nómina y que cantidad nos han retenido. Tres cuarto de lo mismo pasa con los bancos, y otras empresas, es por eso que tenemos que tener en cuenta que en el borrador puede no estar todo lo que debemos declarar, por ejemplo no están las cuotas a los colegios profesionales que son un gasto deducible en algunos casos.
      
2. La Información Fiscal: Son los datos de los que dispone Hacienda sobre nosotros, a partir de los cuales, general el borrador. En caso de no cumplir con los requisitos para que nos preparen un borrador, Hacienda nos enviará en su defecto esta información. Por lo general suele venir:
   1. Ingresos  de nóminas, con retenciones, cotización a la Seg. Social.
   2. Otros Ingresos como pensiones, si somos profesionales con retención, los que nos hayan declarado.
   3. Cotizaciones de autónomos.
   4. Aportaciones a planes de pensiones.
   5. Rendimientos de cuentas bancarias y activos financieros.
   6. Bienes inmuebles a nuestro nombre, hipotecas, etc...
3. Certificado de retenciones sobre salarios y de retención de profesionales: Nos lo debe facilitar la empresa para la que trabajamos o hemos trabajado y en el debe de aparecer como mínimo:
   1. El Salario bruto tanto en dinero como en especie, dietas y demás rentas exentas,que cobramos durante el ejercicio.
   2. Cantidades cotizadas en nómina a la Seguridad Social.
   3. Las cantidades retenidas en concepto de IRPF
4. Certificado de prestaciones y retenciones: En el caso de pensiones de jubilación, paro o accidentes, en estos casos nos lo facilitará la entidad gestora de la Seg. Social, Servicios Público de Empleo.
5. Recibos de Ingreso en Cuentas Vivienda.
6. Certificado de Cuentas Bancarias: Son los recibos bancarios que nos llegan a casa por estas fechas, en los que aparece información fiscal para la renta (o similar). En ellos  aparecerán los saldos de nuestras cuentas, libretas, depósitos, etc. a 31/12 del año que tengamos que presentar la renta, el saldo medio del cuarto trimestre de ese año, los intereses abonados, así como las cantidades retenidas.
7. Documentación de la compra de la vivienda habitual: escrituras, factura de notarios, registro, inmobiliaria, pagos al constructor, etc..
8. Recibo del IBI o catastro: Sobre todo en el caso de inmuebles diferentes a la vivienda habitual.
9. Certificado de préstamo para vivienda (Hipotecas): Nos lo facilita la entidad financiera, en el vendrá las cantidades que hemos pagado en concepto de intereses, devolución del capital y comisiones bancarias. Es recomendable también tener copia de la escritura de formalización de la Hipoteca.
10. Recibos de los alquileres que hemos cobrado, así como todas las facturas de los gastos que hemos tenido para poder alquilar el inmueble (luz, agua, seguro, comunidad, reformas, etc..). En el caso del alquiler de locales, deberemos tener el certificado de las retenciones que nos ha practicado el inquilino.
11. Comunicación de arrendatario joven (entre 18 y 35 años).
12. Escritura de venta o donación de inmuebles.
13. Certificado de valores cotizados: Nos lo facilita la entidad gestora y en el aparecerán:
    1. La cotización media del cuarto trimestre.
    2. Los dividendos e interese que hayamos cobrado y sus retenciones.
    3. Los gastos y comisiones por su gestión.
    4. Las operaciones de compra-venta.
14. Certificado de fondos de inversión: es similar al punto anterior pero para los fondos de inversión.
15. Certificado de seguros de vida, jubilación o enfermedad: nos lo dan por lo general las aseguradores y en ellos aparecerán los importes satisfechos y en el caso de seguro de vida el valor de rescate a 31/12.
16. Certificado de Invalidez y/o acreditaron de la necesidad de obras de adecuación en la vivienda de minusválidos, lo facilita el IMSERSO.
17. Información fiscal del plan de pensiones, nos lo da la entidad gestora e incluye la información sobres las aportaciones que hayamos realizado.
18. Libros Contables: Es la información contable de los empresarios individuales o profesionales que desarrollen actividad económica mediante estimación directa (los que no están en módulos).
19. Impresos de los pagos fraccionados que hayamos realizado, es también para empresarios y profesionales. Son los modelos 130, 131 y en península también es recomendable tener a mano los modelos del IVA
20. Recibos o certificado de las cantidades que hayamos donado a entidades benéficas.

En principio esta es la información que se suele pedir a los clientes para poder empezar ha prepararles la renta, les recuerdo que no todos tenemos porque tener toda esa documentación, que cada caso es particular.

Espero que les haya servido de ayuda y que por lo menos evite el que tengamos que dar varios viajes por que nos falte documentación.

Un saludo y no se olviden de preguntar lo que necesiten.